総返済負担率と返済比率とは？

総返済負担率というのは、
収入に占める様々なローンの返済額
（住宅の取得に必要な借入金の返済額＋それ以外の借入金の返済額）
の割合のことをいいます。

たとえば「フラット35」ですと、
以下のようになっています。

■年収が300万円未満　
⇒　25％
■年収が300万円以上400万円未満　
⇒　30％
■年収が400万円以上700万円未満　
⇒　35％
■年収が700万円以上　
⇒　40％

ちなみに、民間融資の場合は、
年収に対する年間返済額の割合は
各金融機関で独自に定めています。

住宅金融支援機構融資では、
「毎月返済額の4倍以上の月収（必要月収）があること」
というのが
収入基準の原則となっています。

これに加えて、
年収に対して年間返済額が
過度な負担にならないように、

必要月収のほかに
「総返済負担率」
を定めこれについても審査しています。

融資可能額の算出については、
サラリーマンでしたら税込年収、

自営業者でしたら
収入から必要経費を控除した
所得金額で行われます。

ここで注意してほしいのは、
住宅ローン返済は
税金や社会保険料を支払った
手取りからの支払いであるということです。

具体的には、
仮に年収に対する返済比率は
20％だったとしても、

実質の手取年収で計算してみたら
25％以上になってしまうからです。

転職したときの年収の計算は、
以下のように
前年中と1月以降で計算の仕方が異なります。

＜前年中の転職・就職のケース＞
前年中に転職・就職した場合には、
前年中の転職・就職後の収入を証する
「源泉徴収票」または「給与明細書」
の支給額を月額計算して年収に換算します。

＜1月以降の転職・就職のケース＞
1月以降に転職・就職した場合には、
1月以降の収入を証する
「給与明細書」の支給額を
月額計算して年収に換算します。